关于长春市2010年预算

 执行情况和2011年预算草案的报告

各位代表：

　　现将2010年市本级预算执行情况和2011年市本级预算草案的报告提请大会审议，并请列席会议的同志提出意见。

　　一、2010年预算执行情况和财政主要工作

　　2010年是“十一五”规划的收官之年，也是巩固经济社会平稳较快发展势头的关键一年。在市委的领导下，在市人大、市政协的监督和支持下，全市各级财税部门紧密围绕加快发展、改善民生、建好城市、促进和谐的大局，充分发挥职能作用，依法加强收支管理，狠抓各项工作落实，全市财政收入实现了较快增长，重点支出得到较好保障，有力地促进了经济发展与社会和谐。

　　经测算，全市一般预算全口径财政收入完成563.4亿元，比上年增长25%。2010年市本级预算执行结果是：市本级地方财政收入完成1029575万元，为年初预算的112.5%，比上年增长23.3%；市本级一般预算财政支出完成1371709万元，为预算的128.2%，比上年增长17.1%。关于市本级财政收支项目执行情况，按照《2010年政府收支分类科目》已在预算表格中详细列出和说明。市本级财政收支平衡情况是：税收收入837006万元，非税收入192569万元，加返还性收入、财力性转移支付收入、专项转移支付收入、上年结转收入、转贷财政部代理发行地方政府债券收入、国债转贷资金收入、调入资金，收入总计为2404904万元。市本级财政支出1371709万元，加上解省支出、返还性支出、财力性转移支付、专项转移支付、转贷财政部代理发行地方政府债券支出、国债转贷资金结余、安排预算稳定调节基金、调出资金、结转下年支出，支出总计为2404904万元，当年收支平衡。

　　2010年，为确保预算任务的顺利完成，着力做了以下几方面的工作：

　　（一）依法加强收入征管。年初以来，为确保完成全年收入任务，各级财税部门密切配合，超前研判经济形势，细化预算执行分析，坚持“月调度、季分析”，及时掌握收入进度，增强工作主动性，促进了均衡入库。从严查处各种税收违法行为，加大欠税清收力度，实现了税收收入平稳增长。认真落实各项清费减负政策，规范非税收入收缴行为，努力做到应收尽收，增加了政府统筹财力。全年财政收入呈现出“前高后稳”走势，保持了较快增长，超出了年初预期。

　　（二）努力保障重点支出。一年来，市财政部门在财力紧张的情况下，从全市工作大局出发，区分轻重缓急，妥善调度资金，适当加快资金拨付进度，较好地保证了民生等重点资金需要，推进了全市民生行动计划的实施。安排资金83480万元，支持了“暖房子”工程建设。拨付资金1200万元，用于城市供热应急。积极调度粮食风险基金和价调基金，通过实施蔬菜补贴等措施，有效平抑了物价。拨付资金8302万元，支持了抗洪救灾和灾后重建。采取预拨、预下达等方式，保障了养老保险、城镇居民医保、新农合、就业再就业、城市低保、社区卫生等社会保障重点支出。安排资金1044万元，对优抚对象、城乡低保户、五保供养对象等困难群体实行价格补贴，保障了低收入群众基本生活。多渠道筹措廉租住房保障资金，支持了廉租住房建设，对低收入住房困难家庭发放了租赁补贴。筹措资金支持了公交集团购置新能源公交汽车，支持了医疗保障体制改革、市属企业厂办大集体改革、文化事业体制改革、殡葬改革等。拨付粮食、家电、汽车等补贴资金，确保了国家惠民政策的及时兑现。加大了食品药品安全监管、校舍安全、危旧房改造、“天网工程”等公共安全领域投入，提升了城市安全综合能力。此外，在预算安排上适当调整了行政单位人员支出定额，增强了行政机关经费保障能力。

　　（三）积极助力经济发展。通过财政体制政策，支持了开发区经济发展和基础设施建设。积极筹措调度资金，解决了开发区、工业集中区在土地开发、项目建设等方面遇到的资金困难。安排工业发展资金3000万元，支持了工业强市战略的实施。拨付专项资金34800万元，扶持了汽车产业、轨道客车、信息产业等工业园区建设，以及企业技术创新、民营经济发展和孵化基地建设等。及时拨付扩大内需资金，支持了企业自主创新、产业结构调整和节能减排。强化农口资金整合，加大了深松整地、水源地治理、牧业小区等农业重点工程的投入。争取国债、省债和银行贷款等资金，支持了四环路建设、城市供热管网改造等城市基础设施建设。

　　（四）扎实推进财政改革。深化综合预算改革，将除教育和车辆通行收费以外的所有行政事业性收费收入全部纳入预算管理，试编了社会保险基金预算，强化了基金管理和监督。提前启动2011年市本级部门预算编制工作，改进了编制方法。开展财政支出绩效评价改革试点，初步完成了市科技局、农委、环保局的自评报告，为推进改革积累了经验。积极完善政府采购制度，规范采购预算追加行为，提高了政府采购预算科学性。深化财政国库管理制度改革，启动了公务卡、财税库银联网、非集中核算单位实行集中支付三项改革试点工作。启动全市拔尖会计人才培养工程，建立了人才培养基地。强化非税收入管理，提高了非税收入预算编制质量。建立行政事业单位国有资产出租挂牌平台，规范资产出租行为，防止了国有资产流失。加强政府债务管理，规范了政府举债行为。

　　（五）着力加强财政监督。开展了“小金库”专项治理工作，组织对扩大内需资金、规划和国土部门专项资金进行了检查。针对上年会展、旅游等21项专项资金检查发现的问题，督促相关部门和单位进行了认真整改。加强重点建设项目的招标控制价和预算的评审，全年完成评审提报值95亿元，审减支出9.9亿元。开展了政府融资平台的清理核查，为规范政府融资行为奠定了基础。开展行政事业单位小汽车配备情况调查，区分工作性质和职责范围，核定了业务用车数量和标准，严格了车辆经费支出管理，促进了节约型政府建设。

　　（六）积极争取政策和资金支持。为确保预算平稳运行，市财政部门密切关注国家和省的政策动向，从全市经济社会发展全局出发，加强与上级财税部门沟通协调，配合相关职能部门，加大工作力度，积极向上争取资金和政策支持。经过努力，2010年上级专项补助资金的额度同比又有了较大增长，有效缓解了我市财力紧张的局面。

　　从全年预算执行结果看，全市一般预算全口径财政收支均保持了20%以上的增幅，特别是市本级财政收入首次突破100亿元大关，预算执行好于预期。同时，也存在一些不容忽视的问题：一是地方可用财力增量有限。受兰宝公司股权转让、地铁项目拆迁和耕地开垦费等一次性收入拉动，全市非税收入完成39.7亿元，增长51.8%，同比提高了3.6个百分点。由于非税收入具有专项资金性质，属列收列支项目，有固定用途，因此并未增加地方可用财力。二是财政收入对汽车和房地产业依存度进一步提高。两个产业实现的税收占比达53%，同比提高近5个百分点。三是财政支出压力不断加大，特别是保障和改善民生等政策性支出明显增加，财政支出刚性越来越强。初步测算，包括民生投入、应急管理和抗洪救灾、公共安全保障、医疗和文化体制改革等，仅市本级当年增支就达9.1亿元。四是政府承担的财务成本费用不断增加，财政还本付息压力也进一步加大。对这些问题我们将高度重视，采取积极稳妥措施加以解决。

　　二、2011年预算草案和财政主要任务

　　2011年是“十二五”开局之年，扎实做好全年财政工作，对实现“十二五”良好开局、推动长春经济发展具有重要意义。分析今年的宏观经济形势，有利与不利因素并存。有利的方面体现在：国家统一内外资企业和个人城建税及教育费附加，将增加我市城建和教育资金来源。振兴东北老工业基地政策和长吉图开发开放先导区战略规划的深入实施，将进一步提振我市经济活力。我市工业化、城市化、服务业和农业现代化已经进入兴奋期，经济发展的基础较为稳固，这将在今后一段时期内拉动财政收入实现稳步增长。不利的方面体现在：货币政策逐步趋紧，政府、企业融资难度及融资成本进一步增加，保持较高的固定资产投资增速存在一定难度。国家取消小排量车购税优惠政策，逐步收紧汽车产业扶持政策，以及部分城市因拥堵出台的车辆限购政策等，将对以汽车产业为支柱的我市经济造成一定影响。另外，国家连续出台的房地产调控政策的效应将在今年显现，我市财政收入贡献度显著上升的房地产业，保持较高增长的难度增加。

　　综上，我们对今年财政收支的基本判断是：收入增速将在去年惯性助力下高开稳走，下半年随着宏观调控政策效应的逐步显现将呈现温和回落态势，全年15%以上增幅仍可预期。支出增速将在积极财政政策、民生支出等刚性支出进一步增加等多重因素影响下保持高位。

　　基于上述分析和市委对今年工作的总体要求，2011年财政预算编制和财政工作的指导思想是：以科学发展观为指导，贯彻落实积极财政政策，坚持有保有控、厉行节约原则，优先保障民生和法定支出，支持产业升级和结构调整，着力促进经济发展方式转变和社会事业发展。进一步强化财政监管，提高财政支出绩效。强化“崇德敬业、理财为民”的财政文化核心理念，推进财政管理上层次、上水平，提升科学理财、依法理财、为民理财能力。

　　根据上述指导思想，按照积极稳妥的原则，2011年，全市一般预算全口径财政收入预算初步确定为650亿元，增长15.4%，略快于GDP增速。市本级预算草案如下：

　　市本级地方财政收入安排1218000万元，比去年完成数（1029575万元）增长18.3%。市本级财政支出安排1500000万元，可比口径比去年完成数（1371709万元）增长15%。关于市本级财政收支项目安排情况，按照《2011年政府收支分类科目》已分别在预算表格中详细列出和说明。

　　市本级财政收支平衡情况是：税收收入1003000万元，非税收入215000万元，加返还性收入、财力性转移支付收入、专项转移支付收入、上年结转收入、国债转贷资金上年结余收入、调入预算稳定调节基金、调入资金，收入总计为2197056万元。市本级财政支出1500000万元，加上解省支出、返还性支出、财力性转移支付、专项转移支付、调出资金、国债转贷资金支出，支出总计为2197056万元，收支平衡。

　　围绕上述预算任务，我们将深入贯彻落实科学发展观，采取更加得力的措施，全力做好今年财政工作，为“十二五”规划开好局、起好步。

　　（一）强化财源建设，壮大地方财力。拓宽财政支持经济发展思路，通过政策扶持和资金引导等方式，巩固和增强我市经济向好势头，支持经济增长方式转变和经济结构调整，促进全市经济更好更快发展。围绕国家和省的政策导向和支持重点，千方百计向上争取政策和资金支持，为全市经济发展提供有力的资金保障。支持战略性新兴产业发展，做大科技风险基金，发挥引导性基金作用，吸纳社会资本，提高我市自主创新能力，培育新的经济增长点。全力支持项目建设，推进开发区和工业园区转型升级，培养后续税源体系。加强收入征管，坚持依法征税，强化财税协调，采取积极有效措施，保证应收尽收。改进非税收入征管方式，努力增加地方财力。

　　（二）加大公共投入，保障重点支出。在预算安排和执行中，区分轻重缓急，本着民生优先的原则合理安排支出顺序，注重体现公共财政属性。一是支持城市基础设施建设。积极筹措落实项目资本金，发挥融资平台功能，着力引导多元化投入，重点支持地铁等城市基础设施建设，加大道路绿化、市容整治、市政及交通设施维护等投入，完善城市载体功能，加快建设绿色宜居城市。二是支持民生保障事业发展。重点围绕市委市政府确定的民生实事，突出解决好事关群众切身利益的热点和难点问题。支持医疗保障体系建设，做好城镇医保、新农合、改制破产企业退休人员医保等工作。支持养老保险扩面，重点做好被征地农民、农民工、非公有制经济组织就业人员及城镇灵活就业人员参加养老保险工作。筹集就业再就业资金，加大高校毕业生、下岗失业人员以及返乡农民工就业扶持力度。积极筹措和落实资金，加大棚户区改造和廉租住房建设，继续抓好“暖房子”工程建设，进一步改善群众居住条件。全力做好社会保障工作，加大对困难群众的救助力度，加快建立完善统筹城乡的社会保障体系。三是支持教育文化卫生事业发展。完善义务教育经费保障机制，改善中小学校办学条件，推进义务教育均衡发展。加大文化基础设施投入，丰富群众文化生活。支持公立医院试点改革，保障医药卫生体制改革的政策落实到位。四是保障公共安全投入。建立政法经费保障长效机制，支持政法部门基础设施建设、技术装备更新和社会治安综合治理，促进社会稳定。

　　（三）强化预算约束，狠抓增收节支。贯彻落实国家和省有关厉行节约的工作要求，牢固树立过紧日子的思想，压缩一般性支出，坚决制止铺张浪费行为。完善预算定额体系和项目库管理，从紧编制车辆经费、公务接待费等相关支出预算，从严约束预算执行，努力建设节约型机关。推进项目支出动态管理，严格审核专项支出，清理到期、一次性项目或不符合政策投向的项目，严格控制新增专项资金，着力解决资金使用分散、效益低下等问题。加强会展、外事、招商引资等专项资金管理，加强非定额支出的审核，切实提高财政资金使用效益。强化因公出国（境）经费约束，实行出国经费先行审核制度。加强行政事业单位国有资产管理，强化国有资产收益收缴，发挥政府公物仓功能，研究建立闲置资产调配制度，实现国有资产管理与预算资金安排的有效衔接，提高资产配置效率。

　　（四）强化改革创新，完善财政管理。从提升财政支出和财政管理绩效着眼，进一步深化预算管理改革，完善部门预算，规范、细化预算编制内容，提高年初预算到位率。推进财政支出绩效评价改革、公务卡试点、财税库银联网、国库集中支付扩面和以资抵债等工作。完善政府采购制度，发挥政府采购政策功能，扩大采购规模和范围，强化政府采购监管，从严约束采购行为。完善财政信息一体化平台，不断提升财政管理效能。健全政府债务管理体制，拓宽融资渠道，加强融资管理，完善偿还机制，防范和化解政府债务风险。加强会计监督和管理，提高会计服务质量，做好拔尖会计人才培养工作，提高财会人员综合素质和业务水平。

　　（五）强化依法理财，加强财政监管。依法加强收入征管，规范税收缴库秩序，严格非税收入管理，将按预算外资金管理的收入（不含教育收费）纳入预算管理。对“三农”、民生等重点支出开展财政检查，从严查处违规违纪行为，严肃财经纪律。发挥财政投资评审作用，加大重点项目招标控制价和预算的评审力度，从源头上降低建设成本，努力节省建设资金。发挥财务总监作用，加大对重点项目的预算管理和资产管理，确保项目建设资金安全运行、高效使用。完善土地收储资金监管机制，加强收储成本核算审查。加大财政法制和政策宣传，推进财政信息公开，建立规范的预算公开机制，自觉接受社会监督。完善财政行政审批机制，提高服务水平。精心培育“崇德敬业，理财为民”的财政文化核心理念，增强财政干部的大局意识、责任意识、宗旨观念和敬业精神，为财政科学发展提供高素质的人力资源。加强财政内部监督和绩效考核，规范工作行为，推进财政管理精细化和制度化。

　　各位代表，2011年的经济财政工作依然面临许多挑战，任务艰巨、责任重大。我们将在市委的领导下，自觉接受市人大及其常委会的监督指导，认真听取市政协的意见和建议，以科学发展观为指导，振奋精神，迎难而上，切实履行公共财政职责，努力完成全年预算任务，积极促进长春科学发展、加快发展、率先发展。