关于长春市2009年预算执行情况和2010年预算草案的报告

　　——在长春市第十三届人民代表大会第三次会议上

　　长春市财政局

各位代表：

　　受市人民政府委托，现将2009年市本级预算执行情况和2010年市本级预算草案的报告提请大会审议，并请列席会议的同志提出意见。

　　一、2009年预算执行情况和财政主要工作

　　2009年，在市委的领导下，在市人大、政协的监督和支持下，全市各级财税部门深入学习实践科学发展观，紧密围绕保发展、保民生、保稳定的总要求，依法履职尽责，努力增收节支，积极应对危机，在十分特殊的经济财政形势下，实现了财政收入的平稳增长，确保了民生等重点支出，促进了经济发展与社会和谐。

　　经测算，全市一般预算全口径财政收入预计完成450亿元，比上年增长21%。2009年市本级预算执行预计结果是：市本级地方财政收入完成850000万元，为年初预算的103%，比上年增长15.6%；市本级一般预算财政支出完成1026600万元，为预算的112%，比上年增长3.9%。关于市本级财政收支项目执行情况，按照《2009年政府收支分类科目》已在预算表格中详细列出和说明。市本级财政收支平衡情况是：税收收入687700万元，非税收入162300万元，加返还性收入、财力性转移支付收入、专项转移支付收入、上年结转收入、调入资金，收入总计为1710500万元。市本级财政支出1026600万元，加上节省支出、返还性支出、财力性转移支付、专项转移支付、调出资金、结转下年支出，支出总计为1710500万元，当年收支平衡。由于今年预算执行尚未结束，以上财政收支及平衡结果均为预计数，待全年财政决算汇编完成并经上级财政决算核准后，再向市人大常委会报告。

　　2009年，围绕财政预算的平稳运行，主要做了以下工作：

　　（一）全力抓好组织收入。

　　强化财税部门配合，及时衔接落实收入任务，从严查处各种税收违法行为，加大欠税清收力度，积极组织财政收入，促进税收收入平稳增长。加强了重点税源监控，跟踪税收超千万元以上的企业，准确把握主体税源变化情况。超前研判经济形势，细化预算执行分析，坚持“月调度，季分析”，掌握税收进度，增强工作主动性，促进了税收均衡入库。认真落实国家和省市出台的清费减负政策，规范非税收入收缴行为，努力做到应收尽收。

　　（二）优先保障民生支出。

　　多渠道筹措、整合和调度资金，优先保障民生行动计划的实施。全市98项民生工程中需要投入资金141.76亿元，其中需市级财政安排的55.41亿元，按工作进度已全部落实到位。拨付再就业资金2亿元，为下岗失业人员发放了社会保险和职业介绍补贴，提供职业培训，完成职业技能鉴定，发放公益性岗位补贴等。按照国家新医改要求，积极落实财政支持政策。新增投入6100万元，将城市居民医疗保险人均财政补助标准从70元提高到80元、城区新农合人均财政补助标准从70元提高到100元，社区公共卫生服务人均财政补助标准从9元提高到15元。安排专项资金200万元，实施健康长春行动计划。拨付资金1118万元，用于防控甲型H1N1流感。安排150万元专项贷款贴息，解决国企困难职工接续养老保险关系问题。投入7500万元，用于提高城市和农村低保标准。多渠道筹集廉租住房保障资金，已拨付22302万元，用于低收入家庭租赁住房补贴和租金核减，以及新建和购买廉租（价）住房。及时下拨城区粮食直补资金6304万元、综合直补资金14033万元，拨付新菜田建设基金12399万元，拨付家电、汽车摩托车下乡补贴1064万元，拨付公交集团政策性补贴4100万元，老年人乘车补助资金1000万元，确保了惠农惠民政策到位。投入资金12018万元，用于促进教育均衡发展。拨付资金4127万元，推进首批文化企业改制试点。拨付资金6398万元，启动了厂办大集体改革试点。此外，通过财政承债方式落实资金42237万元，解决了破产企业退休人员的医疗待遇。

　　（三）积极支持经济发展。

　　安排工业发展资金3000万元，用于实施工业强市战略。拨付上级专项资金32148万元，用于扶持汽车产业、信息产业、中小企业和民营经济发展、轨道客车及工业园区建设、企业技改和孵化基地建设等方面。拨付扩大内需资金7714万元，支持了企业自主创新、产业结构调整和节能减排。通过土地出让收入周转借款累计110712万元，缓解了开发区、城区和工业集中区土地收储资金不足的困难，支持了一汽丰越、长吉铁路建设等重点项目建设。安排牧业小区建设资金3000万元，拨付农业产业化资金2796万元、良种补贴1915万元，农机补贴及农机示范区建设资金1380万元，新农村建设资金730万元，支持了农业和农村经济发展。拨付上年土地深松资金1500万元、抗旱水桶补助1637万元，用于30亿斤商品粮工程。拨付资金513万元，用于人工增雨和防雹网建设。拨付水利建设基金6551万元，支持了柴户张水库、石头口门水源地污染治理等25个项目。拨付防疫费590.9万元，用于重大动物疫病防治。加强政府债务管理，积极争取国债、省债和银行贷款等，支持了土地储备和轻轨三期等城市基础设施建设。

　　（四）努力完善财政管理。

　　调整了市对双阳区的财政体制，围绕市对开发区优惠政策和市级税收单列企业现状进行了深入调研。深化部门预算改革，统筹预算内外资金，将除教育收费和车辆通行费以外的行政事业性收费全部纳入预算管理。提前启动2010年市本级部门预算编制工作，进一步调整预算编制内容，规范并压缩部分经费定额，严格了项目支出管理。完善市本级财政资金拨付办法，简化审核环节，提高了工作效率。开展财政支出绩效评价改革试点，出台绩效评价暂行办法和试行方案，确定了市科技局、市农委、市环保局等3家试点单位。完善政府采购制度，起草了协议供货监督管理办法。下达采购计划8.5亿元，节约资金6000万元，综合节支率7%。完善非税收入银行代收制，规范票据管理，确保非税收入及时足额上缴同级国库或财政专户。加强会计管理工作，完善财务总监管理制度，启动了长春市会计人才培养工程。继续扩大会计集中核算和国库集中支付改革范围，开展了国库资金安全大检查。对长春广播电台实行了“定额补助，超支不补，节余留用”的财务管理体制改革试点。起草了公务卡试点方案和管理办法，确定了5家试点单位和代理银行。统筹整合城市和农村医疗救助等各类医疗救助资源，构建了医疗救助资源共享机制。围绕离休干部和“三无”患者医疗资金管理、廉租房资金以及财务总监管理等完善了一系列制度和业务流程，弥补了制度缺陷，规范了工作行为。将市罚没物资管理中心更名为市政府公务舱，增加了对部分行政事业单位国有资产管理的职能，开展了以资抵债等工作，提高了收缴资产和盘活资产的收益。进一步规范财政内部管理，稳步推进财政文化建设，加大政务督办力度，深入开展调查研究，推动了管理提速提效。

　　（五）着力强化财政监管。

　　将2009年确定为“财政专项资金检查年”，重点对会展、旅游等21项专项资金使用情况进行了财政检查。开展了扩大内需资金使用情况、市级财政收入等专项检查和“小金库”专项治理工作。加强了新菜田建设、农博园、机场路风景林、伊通河整治、石头口门水库上游水保治理等农口重点项目的资金监管。加强项目预算、结算评审，累计完成评审提报值82.59亿元，审减不合理支出10.33亿元，审减率12.51%。加强行政事业单位国有资产监管，对出租出借资产进行检查摸底，严格了资产处置审批。

　　（六）向上争取政策和资金支持。

　　围绕财政预算平稳运行，市财政部门及时跟踪分析财政形势，密切关注国家和省的政策取向，从全市经济社会发展大局出发，着力加强与上级财税部门的沟通协调，加大工作力度，努力向上争取资金和政策支持。今年上级专项补助资金额度有了较大增长，在我市地方财政收入占比偏低的现实情况下，向上争取资金成为解决地方财力不足的有效途径。上级专项补助资金对我市民生改善、项目建设和经济发展起到了有力的支持和促进作用，有效缓解了我市财力紧张的局面。

　　从全年预算执行结果看，我市财政收入呈现出明显的前低后高走势，实现了较快的增长。但是也存在一些不容忽视的问题。

　　一是地方级财政收入占比依然偏低，仅为全口径财政收入的三分之一左右，同时市本级地方财政收入增速明显落后于县（市）区，财政收入增量主要体现在上划收入和县区收入上，这种结构一定程度上制约了市本级财政的调控能力。

　　二是受部分行政事业性收费纳入预算内管理等政策性因素以及市国土局缴入上年耕地开垦费和市检察院缴入异地办案罚没收入等一次性入库因素的影响，非税收入增加较多，但因其具有专门用途和列收列支的属性，所以可用财力增长十分有限。

　　三是财政支出压力不断加大，保障和改善民生等政策性支出的增加，使财政支出刚性越来越强。初步测算，包括公共安全保障、防控甲流、住房补贴提标等，仅市本级当年增支就达10亿元。

　　四是损失浪费、挤占挪用财政资金等现象依然存在，监督管理仍需加强。

　　五是政府承担的财务成本费用不断增加，随着全市债务余额的持续扩大，财政还本付息压力也在进一步加大。对这些问题我们将高度重视，采取积极稳妥的措施加以解决。

　　二、2010年预算草案和财政主要任务

　　2010年是“十一五”计划收尾之年，完成全年财政收支任务对“十二五”良好开局至关重要。根据当前经济财政形势和国家政策预期，初步判断，现行财政和货币政策不会出现方向性的变化，但结构和力度将会有所微调，经济运行中的不确定性因素依然较多。从收入看，一是国民经济可能从高速增长步入稳定增长区间，地方经济发展速度会受到一定制约。二是国家对通货膨胀预期的管理，可能在一定程度上增加融资难度和成本，对投资增长和项目建设将产生影响。三是国家结构性减税政策可能延续，同时随着今年欠、缓税款的不断入库，明年通过清欠、稽查等手段实现增收的空间缩小，也会对财政收入带来影响。从支出看，保发展、保民生、保稳定、保偿债压力进一步增加，并且刚性越来越强，财政收支管理中不可预见性因素仍然较多，支出结构调整难度加大，财政收支矛盾将进一步突出。尽管面临许多困难，但有利因素依然存在。一是国家宏观经济政策的连续性和稳定性，将为经济回升和财政收入增长创造条件。二是国务院对东北地区等老工业基地振兴做出了新一轮部署、同时提升了长吉图开发开放先导区的战略定位，这给我市经济发展注入了新的活力和动力，为我们提供了更为有利的发展机遇和空间。三是我市经济较快发展的基础和趋势没有根本改变，特别是近年来市委、市政府高位统筹经济发展，高度重视项目建设，实施了投资拉动、工业提速增效、促进第三产业发展等一系列重要举措，为全市经济平稳较快发展积蓄了能量和后劲，给财政增收奠定了坚实的基础。

　　基于上述分析和市委对明年工作的总体要求，2010年财政预算编制和财政工作的指导思想是：以科学发展观为指导，贯彻落实国家和省市出台的各项财政政策，坚持增收节支、统筹兼顾、有保有控的方针，着力优化财政支出结构，优先保障民生和法定支出，支持产业优化和结构调整，推动经济社会平稳较快发展。着力强化财政监管，提高财政支出绩效，进一步创新体制机制，推进财政管理科学化、精细化、信息化，切实加强以财政文化建设为载体的自身建设，着力提升科学理财、依法理财、为民理财能力，努力建设学习型财政机关。

　　根据上述指导思想，按照积极稳妥的原则，2010年，全市一般预算全口径财政收入力争突破500亿元。市本级预算草案如下：

　　市本级地方财政收入安排915000万元，剔除2009年清理欠税及行政性收费等一次性收入5.5亿元后，比今年预计完成数（850000万元）增长15%。市本级财政支出安排1069800万元，可比口径比今年预计完成数（1026600万元）增长10%。关于市本级财政收支项目安排情况，按照《2010年政府收支分类科目》已分别在预算表格中详细列出和说明。

　　围绕完成预算任务，我们将进一步贯彻落实科学发展观，采取更加得力的措施，以积极务实的心态和创造性思维来做好明年工作。

　　（一）强化加快发展意识，着力壮大地方财力。

　　抓住国家进一步实施东北地区等老工业基地振兴战略的契机，围绕国家和省政策导向和支持重点，千方百计向上争取政策和资金支持，同时坚持合理适度融资，为全市经济发展提供有力的资金保障。继续推进项目建设，加大招商引资工作力度，筹措科技创业风险投资引导资金，扶持高新技术产业发展，加快后续财源和新兴财源建设，培育新的经济增长点，努力形成多元产业支撑的税源体系。加大对重点行业、重点税种和重点企业的税源监控，把握财政经济发展形势，及时采取有针对性的措施，加强财税协调，坚持依法征税，应收尽收，努力实现税收与经济同步增长。着力规范非税收入征管，落实好清费减负政策，重点抓好城市基础设施配套费、土地出让收益等收入管理，着力增加地方财力，缓解财政压力。

　　（二）强化服务大局意识，着力保障重点支出。

　　以科学化精细化为目标，以民生为重点，调整优化支出结构，积极筹措和落实资金，保障改善民生、重大项目和城市建设等重点支出。综合运用政策引导、税费减免、财政补助、购买服务等方式，全力保障与群众切身利益密切相关的民生支出。优先落实好教育、公共卫生、社会保障、“三农”等重点领域支出，逐步建立保障和改善民生的长效机制。落实好新医改政策涉及财政投入的各项资金，及时跟踪管理，确保各项惠民政策到位，促进社会和谐。加大政府投入力度，推进特殊教育事业发展。适当调整行政单位人员支出定额，财政直接安排资金解决行政单位12.5%比例自筹津补贴部分，依据现行政策，将住房补贴、个人采暖费提价补贴一并纳入人员支出定额，增强行政机关的经费保障能力。

　　（三）强化预算约束意识，狠抓增收节支工作。

　　按照党中央、国务院提出的党政机关厉行节约八项要求，严格控制一般性支出，努力建设节约型机关。在预算编制上，从源头上控制相关经费支出规模，统一压缩因公出国经费20%，压缩车辆经费定额15%，压缩公务接待费10%，压缩水电费定额5%，并全额压缩专项业务费定额，从紧编制相关支出预算，从严约束预算执行。推进项目支出管理精细化，建立和完善项目档案，严格审核专项支出，对到期、一次性项目或不符合政策投向的项目予以清理，严格控制新增专项资金，对项目支出实行动态管理，努力解决资金使用分散问题。进一步加强会展、外事、招商引资等专项资金管理，加强非定额支出的审核，引导预算单位牢固树立过紧日子的思想，切实提高财政资金使用效益。

　　（四）强化改革创新意识，继续完善财政管理。

　　推进财政支出绩效评价改革，对项目支出进行全面综合考评，提高评价的针对性、客观性和准确性。提高部门预算完整性，逐步将所有行政事业性收费收支全部纳入财政预算管理。选择部分未纳入集中核算的预算单位进行集中支付试点，逐步扩大国库集中支付改革覆盖面。稳步推进厂办大集体改革、事业单位绩效工资改革，市本级正式启动公务卡制度试点。进一步发挥政府采购功能作用，强化政府采购履约情况监管，从严约束采购行为。创新家电下乡补贴等惠农资金管理方式，努力做到政策信息公开、审核方便快捷、资金直达到位。加快财政一体化信息平台和金财工程建设，不断提高财政管理效率。加大财政专项资金整合力度，进一步提高资金使用效益。探索盘活行政事业单位国有资产、提高资产使用效益的新途径，加强政府公务舱建设，加大以物抵债工作力度，切实推进政府资源的合理配置和高效利用。健全政府债务管理体制，拓宽化债渠道，调整政府债务结构，完善偿还责任机制，加大债权资金清理，防范和化解政府债务风险。此外，加强会计管理，提高会计信息质量。

　　（五）强化依法理财意识，着力加强财政监管。

　　加大财政监督检查力度，重点检查以民生项目为主的专项资金的管理和使用情况，从严查处违纪行为，及时弥补管理漏洞，进一步规范财经秩序。突出管好用好财政专项资金，建立健全资金申请、审核、拨付、使用各环节全程跟踪监控机制。按照财政部印发的《财政投资评审管理规定》要求，进一步规范财政投资评审行为，提高评审效率。完善土地收储资金监管机制，加强收储成本核算审查。做好财政法制和政策宣传，推进信息公开，完善财政行政审批机制，强化服务功能。着力加强以财政文化建设为载体的自身建设，更加注重调查研究，更加注重廉政建设，更加注重机关作风，大力增强干部能力素质，努力提高财政工作效能。此外，认真编制好财政“十二五”计划，为未来五年财政事业健康发展提供保障。

　　各位代表，2010年的经济财政工作依然面临许多挑战，任务艰巨而繁重。我们将在市委的领导下，自觉接受市人大及其常委会的监督指导，认真听取市政协的意见和建议，以科学发展观为指导，迎难而上，积极进取，立足于公共财政的职责使命，继续加快依法理财进程，努力完成全年预算任务，为建设和谐长春做出新的贡献。