关于德惠市2014年财政预算执行情况和2015年预算草案的报告

——2014年12月24日在德惠市第十七届人民代表大会第四次会议上

德惠市财政局局长 李建国

各位代表：

　　我受市政府委托，向大会报告德惠市2014年财政预算执行情况和2015年预算草案，请予审议。

　　一、关于2014年预算执行情况

　　2014年，全市财政工作在市委的正确领导下，在上级财政部门的大力支持下，在市人大的监督指导下，认真落实上级财政工作会议精神，紧紧围绕市十七届人大三次会议确定的收支目标任务，按照在强化收入征管上加力度，在优化支出结构上保重点，在规范财政管理上做实功，在深化财政改革上使实劲的总体工作思路，顶压前行，合力攻坚，扎实工作，较好地完成了全年各项工作任务。

　　全市一般预算全口径财政收入预计完成196000万元，完成预算的102.9%，比上年增加24350万元，增长14.6%。其中，地方级财政收入预计完成136000万元，完成预算的101.1%，比上年增加15603万元，增长13.3%;上划中央收入预计完成60000万元，完成预算的107.4%，比上年增加8747万元，增长17.1%。

　　全市一般预算财政支出预计完成395000万元，完成预算的133.7%，比上年实际增加22157万元，增长5.9%。

　　按现行财政管理体制算账，2014年，地方级财政收入136000万元，中央两税返还和上级各项补助收入276562万元，上年结转收入24557万元，全市财政各项收入总计为437119万元。一般预算财政支出395000万元，上解省支出13000万元，地方政府债券还本3669万元，结转下年支出25000万元，调出资金450万元，财政支出总计为437119万元。收支相抵后净结余为零，当年实现财政收支平衡。

　　一年来，主要做了以下几方面工作：

　　(一)全力组织抓收入

　　年初以来，面对重点税源企业经营持续下滑，房地产业和建筑市场持续低迷，尤其是骨干税源企业税收严重短收的严峻形势，市政府高位统筹，采取综合措施，全力组织征收，确保全年收入任务的完成。一是，深入推进综合治税。以市政府名义召开了全市深入推进综合治税工作会议，成立了专门的工作机构，进一步加大了涉税信息采集、跟踪、督查力度。认真开展了税源结构分析，完善了税收前置措施，强化了税源管控手段，坚持以票控税，以查促收，有效堵塞了漏洞，最大限度地减少了税款流失。二是，进一步加强协调配合。国税、地税和财政部门注重加强联系，紧密配合，及时沟通，准确把握财政经济发展走势，及时掌握税源变化动态和财税入库进度，深入分析，科学研判，抓住收入征管上存在的问题，及时采取措施加以解决，确保收入及时入库。三是，不断强化分析调度。坚持每十天调度一次，每月通报一次，每季分析一次，切实做到以旬保月，以月保季，以季保年。

　　(二)精细安排保支出

　　在预算资金紧张、刚性支出不断增加、资金需求量大的困难情况下，千方百计筹措资金，科学合理安排支出，努力把钱花在刀刃上，保障了重点支出的需要。保证了职工工资按月及时发放;保证了各项惠农补贴资金及时足额发放;保障了医药卫生体制改革和医疗卫生机构建设资金需要;保障了教育支出的需要;保障了改善民生资金需要;保障了重点项目建设和市政府“十件惠民实事”落实的资金需要;有力支持了招商引资、民营经济和“三区”、“三园”发展建设。

　　(三)严格规范强管理

　　一是，进一步加强了财政资金支出管理。以集中支付为形式，以动态监控为辅助，严格把握支出关口，有效规范支出行为。完善了财政各项资金使用审批程序。会同审计部门，联合开展了“落实中央八项规定，严肃财经纪律，清理小金库”专项检查。对全市行政事业单位开展了会计信息质量检查，发现问题及时进行了认真整改。二是，进一步加强了财政专项资金管理。进一步规范了专项资金管理程序，重新清理审核了专项资金账户，每月对专项资金使用情况进行一次检查，对存在的问题进行了及时整改。三是，进一步加强了国有资产管理。完善了《德惠市国有资产处置监督管理办法》，制定下发了《德惠市行政事业单位资产出租管理办法》，加强了对单位资产出租收益的管理，对全市行政事业单位国有资产出租情况进行了调查清理。四是，进一步加强了政府投资基本建设项目管理。完善了项目评审审批程序，重新确定了政府投资基本建设项目委托项目支付标准。五是，进一步加强了政府主权债务管理。制定了《德惠市人民政府关于进一步加强政府性债务管理的意见》，设立了“政府性债务偿债准备金专户”，开展了债务风险预警监测，规范了举债行为，控制了债务规模，降低了债务风险。

　　(四)积极稳妥促改革

　　一是，深化国库集中收付制度改革。加强了制度建设，规范了操作流程，调整了支付程序，实施了在线动态监控管理，有效控制了不合理支出，规范了支出行为。二是，深化预算编制改革。细化了预算支出项目和科目，并按照上级要求，通过政府门户网站，对全市一级预算单位本级的总预算、部门预算、三公经费预算和2013年决算全部实行公开，并长期保持公开状态，供社会各界查询监督。三是，深化预算绩效管理试点。继续扩大试点范围，重新调整和增加了资金项目内容，试点资金项目由12项增加到15项，部门预算绩效整体评价试点单位由4个增加到8个。

　　二、2015年财政预算草案

　　2015年财政工作的基本思路是，以党的十八大和十八届三中、四中全会精神为指针，紧紧围绕市委四届六次全会确定的工作目标任务，进一步在强化收入征管、优化支出结构、规范财政管理、深化财政改革上狠下功夫，不断提升财政工作整体水平，为开创建设幸福德惠新局面提供财力保障。

　　按照这一指导思想，2015年预算草案安排的主要指标是：

　　(一)财政收入安排情况

　　全市一般预算全口径财政收入计划安排206000万元，同比增加15600万元，增长8.2%。其中，上划中央收入计划安排63000万元，同比增加7116万元，增长12.7%;地方级财政收入计划安排143000万元，同比增加8484万元，增长6.3%。地方级留用收入主要项目安排情况是：

　　1、增值税收入(地方分享部分)11175万元，增长5.2%。

　　2、所得税收入(地方分享部分)16200万元，增长66.3%。

　　3、其他地方各税收入91125万元，增长1.3%。

　　4、非税收入24500万元，增长1.2%。

　　(二)财政支出安排情况

　　全市地方级留用收入安排143000万元，加上中央两税返还收入、省各项补助收入和上年结转收入等196750万元后，全市财政各项收入总计为339750万元。根据现行财政管理体制规定，按照以收定支、收支平衡的原则，扣除上解省专项支出28000万元、偿还省政府债券本金3000万元和调出资金750万元后，全市当年可供安排财政支出308000万元，同比增长4.3%。

　　财政支出中具体项目安排情况是：

　　1、一般公共服务支出安排19500万元，增长2.6%。

　　2、国防支出安排145万元，与上年持平。

　　3、公共安全支出安排14000万元，增长2.3%。

　　4、教育支出安排66000万元，增长4.9%。

　　5、科学技术支出安排865万元，增长4.8%。

　　6、文化体育与传媒支出安排2700万元，增长3.8%。

　　7、社会保障和就业支出安排72834万元，增长5.4%。

　　8、医疗卫生支出安排47200万元，增长5.5%。

　　9、环境保护支出安排4800万元，增长1.5%。

　　10、城乡社区事务支出安排10000万元，与上年持平。

　　11、农林水事务支出安排39300万元，增长4.8%。

　　12、交通运输支出安排6000万元，与上年持平。

　　13、资源勘探电力信息事务支出安排420万元，与上年持平。

　　14、商业服务业等事务支出安排2550万元，增长2.0%。

　　15、金融监管等事务支出安排30万元，增长7.1%。

　　16、国土资源气象等事务支出安排1120万元，增长1.8%。

　　17、住房保障支出安排10400万元，增长4.0%。

　　18、粮油物资储备管理事务支出安排2650万元，增长1.9%。

　　19、国债事务支出安排7000万元，与上年持平。

　　20、其他支出安排486万元，下降5.3%。

　　(三)完成2015年财政工作任务的主要措施

　　1、进一步强化税收征管，不断扩大财力规模。进一步加大财税征缴力度，充分挖掘税源潜力，努力做到依法征收，应收尽收;进一步加大综合治税力度，整合各方面力量，强化各项措施，搞好税源监控，从源头上堵塞征管漏洞;进一步加大后续财源建设力度，强化对“三区”、“三园”、长德新区、重点企业的支持和服务，大力培植新型财源，有效改善税源结构;进一步加大对上协调力度，多争取项目和资金，壮大我市财政实力。

　　2、进一步优化结构，不断提高支撑能力。认真贯彻落实上级财政政策，不断优化支出结构，科学调度预算资金，优先安排工资性支出，确保职工工资按月发放。新增财力重点向保障和改善民生倾斜。积极筹措资金，大力支持“三区”、“三园”、长德新区建设和政府惠民实事实施。大力压缩“三公”经费，严格控制一般性支出，集中资金保障重点。

　　3、进一步深化改革，不断完善公共财政体系。加大力度深化预算编制改革，认真贯彻执行新《预算法》，进一步细化和完善财政预决算、部门预决算、“三公”经费预决算的编制，并按规定做好向社会公开;加大力度深化财政国库管理制度改革，不断扩大覆盖面，逐步推进乡镇国库集中收付制度改革，大力推行直接缴库和直接支付，积极探索集中支付电子化管理，加强实时在线监控;加大力度推进财政预算绩效管理试点，重点在提质、增效上取得新突破，逐步建立起规范化、制度化、常态化的长效机制;加大力度推进政府采购改革，不断扩大采购范围，提高采购质量和效益，认真研究政府向社会购买服务的政策措施，积极探索开展工作的有效途径，扎实有效做好各项工作。

　　4、进一步规范管理，不断提升财政绩效。不断加大政府性资金的监督检查力度，严肃查处财政、财务、会计违规违纪行为，进一步规范财经秩序;不断加大乡镇财政管理力度，狠抓标准化财政所建设，加强乡镇财政资金监管，充分发挥乡级财政的职能作用;不断加大政府投资基建项目评审力度，进一步规范政府投资项目管理，提高财政资金使用效益;不断加大国有资产管理力度，把好清产核资、资产评估、资产处置关口，提高资产的合理配置和使用效益;不断加大政府主权债务管理力度，认真贯彻执行《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》，充分利用地方政府性债务管理系统平台，严格控制举借新债，把债务风险降低到可控范围内;不断加大会计管理力度，严厉查处会计造假行为，不断提高会计信息质量。

　　各位代表，2015年财政工作任务繁重而艰巨，我们决心在市委的正确领导下，在市人大、市政协的监督支持下，坚定信心，抢抓机遇，迎难而上，真抓实干，努力完成全年财政各项工作任务，为开创建设幸福德惠新局面做出新的更大贡献!